Şubelerde Etkili Denetim İçin 7 Kontrol Noktası

Çok şubeli bir kuyum işletmesinde denetim, "ara sıra yapılan bir kontrol" değil, sürekli ve standart bir disiplin olmalıdır. Yıllar içinde sahada en çok fark yaratan 7 kontrol noktasını derledim.

1. Açılış ve Kapanış Sayımları

Her gün başında ve sonunda kasa ve vitrin sayımı, gramaj bazında kayıt altına alınmalı; fark anında raporlanmalıdır.

2. Ayar Cihazı Kalibrasyonu

XRF veya terazi gibi cihazların kalibrasyon kayıtları düzenli tutulmalı, sertifikalı referanslarla doğrulanmalıdır.

3. Vitrin–Stok Mutabakatı

Vitrindeki ürünlerin etiket bilgileri ile stok sistemi birebir eşleşmelidir.

4. Kasa Hareketleri

Nakit ve değerli maden giriş–çıkışları belgelendirilmeli, gün sonunda mutabakat yapılmalıdır.

5. Kamera ve Fiziksel Güvenlik

Kayıt sürelerinin ve kör noktaların periyodik kontrolü ihmal edilmemelidir.

6. Personel Yetki Matrisi

Kim hangi işlemi yapabilir? Yetkiler net olmalı ve görevler ayrılığı ilkesi gözetilmelidir.

7. Mevzuat Uyumu

Kimlik tespiti ve şüpheli işlem süreçleri her şubede aynı standartta uygulanmalıdır.

---

Bu yedi başlık bir kontrol listesine dönüştürüldüğünde, denetim kişiye bağlı olmaktan çıkar ve ölçülebilir hâle gelir.